州财政局局长 邓正平
各位副主任、秘书长、各位委员：
州六届人大一次会议通过的2007年州本级财政预算，在预算执行中由于财政收入的增长、上级补助收入的增加，因此需要对财政收支预算进行调整。为此，我受州人民政府委托，向会议报告2007年州本级财政预算调整情况，请予审议。
一、关于本级地方一般预算收入调整情况
2007年年初，向州六届人大一次会议报告州本级预算时，由于武烟对我州的财政利益补偿的不确定性，年初预算的卷烟税收结构，因清江烟厂的破产与实际入库发生了较大的变化，加上“两路”税收、恩施市上划税收以及面上税收也有较大幅度增长，致使税收和其他财政收入预算在执行中变化较大，预算调整情况如下：
2007年州本级地方一般预算收入由年初预算的18266万元，调整为31436万元，增加13170万元。主要收入项目变动情况是：
1、增值税17％部分4001万元，比年初预算2380万元增加1621万元。主要是烟厂税收增加。
2、营业税70％部分5572万元，比年初预算4417万元增加1155万元。主要是“两路”税收增加。
3、企业所得税25％部分751万元，比年初预算383万元增加368万元。主要是恩施市按照州、市税收体制分成，上划州级的企业所得税增加。
4、个人所得税25％部分178万元，比年初预算107万元增加71万元。
5、其他工商税12428万元，比年初预算8101万元增加4327万元。主要是清江烟厂破产前清理欠税增加。
6、其他财政收入8506万元，比年初预算2878万元增加5628万元。主要是清江烟厂破产前清收的教育费附加和州交警支队上缴的行政性收费增幅大。
二、关于本级支出预算调整情况
根据州本级财力预计和收入预算调整情况，按照以收定支、收支平衡的原则，2007年州本级一般预算支出由年初预算39515万元，调整为61630万元，增加22115万元。增加的支出部分主要用于落实党委政府出台的文件、纪要以及政策性增支项目。一是大力支持教育事业的发展，继续增加教育项目的投入；二是增加城投公司资本金，以增强融资能力，支持州城建设；三是加大民族文化、旅游事业发展的投入；四是用于公共安全、国防，一般公共服务等单位的基础设施建设和设备购置；五是专项支出增加（主要是教育附加和两路专项支出增加）。变动后的主要支出项目如下：
一般公共服务新增3690万元，主要包括规范公务员津补贴人员经费和工改调资及项目经费增加；国防新增115万元，主要是落实州委常委会议纪要，安排军分区国防动员和民兵预备预建设等工作经费；公共安全新增1534万元，主要是交警支队驾驶员考试中心建设资金、公检法办案经费、工资制度改革人员经费增加；教育新增9509万元，主要是落实州政府会议纪要安排民族高中建设、恩施高中债务偿还、工资制度改革人员经费、以及教育费附加专项资金增加；科学技术新增165万元，主要是落实州委文件，建立州级中小企业创新基金；文化体育与传媒新增177万元，主要是工资制度改革人员经费和项目经费增加；社会保障和就业新增172万元，主要是落实国务院文件安排做实个人账户等项目经费增加；医疗卫生新增266万元，主要是安排离休干部医疗统筹资金和工资制度改革人员经费增加；环境保护新增15万元，主要是项目经费和工资制度改革人员经费增加；城乡社区事务新增7186万元，主要是支持州城建设资金增加；农林水事务新增566万元，主要安排农业专项资金和工资制度改革人员经费增加；交通运输减少83万元，是由于年初列入州直预算的全州乡村公路专项资金已分配到各县市，扣除此因素实际增加97万元；工业商业金融等事务新增482万元，主要是落实州委文件加大旅游专项资金的投入；其他支出减少1679万元，主要是年初预留的工资制度改革经费、办案经费等专项资金已列入各单位，本次预算调整分别列入以上相关支出科目中。
三、关于调整后的收支平衡变动情况
根据本级一般预算收入和支出预算调整后，2007年州本级预算收入来源为69367万元，比年初预算增加29058万元。其中：一般预算收入为31436万元，比年初预算增加13170万元；省补助收入22337万元，比年初预算增加7505万元（主要是民族地区转移支付上级改变结算时间，提前预拨）；县市结算上缴比年初预算增加470万元；调入资金1683万元，比年初预算增加483万元（主要是上年列支，本年投入到县市的专项资金，其中：工业发展资金400万元）；上年结余7756万元，比年初预算增加7430万元（主要是省决算批复新增激励性转移支付补助，在州六届人大常委会第5次会议已报告）。总支出68741万元，比年初预算增加28758万元。其中：本级预算支出61630万元。比年初预算增加22115万元；新增下达县市专项补助6643万元（其中：专项补助州城建设5000万元，工业发展奖励资金400万元，恩施经济开发区300万元，补助建始县景阳民族一条街250万元，全州财政扶贫用于乡村公路建设等资金200万元，全州村级组织办公活动场所建设资金124万元。全州生猪补栏贴息100万元）；上解上级支出等468万元，未作调整。收支相抵，年终滚存结余626万元，增加300万元，其中，净结余为350万元，净增300万元。
需要说明的是，由于部分收入项目的不确定性，如武汉市对我州卷烟税收划转清算尚未进行、水布垭首台机组发电后税收的征管分配方案尚未确定、上级补助收入决算后才能结算等因素，支出项目在执行中可能相应还有调整，因此，在收支预算执行中可能还会发生变化。
