关于恩施自治州2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告
时间：2008-06-15 19:02:55 作者|发布者：州财政局 编辑：今点辰光 来源：中国恩施人大网 阅读：次
州财政局受州人民政府委托，向大会书面报告我州2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请州政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，全州财税部门坚持以科学发展观为统领，着力支持经济社会发展，保障重点支出需要，完善公共财政体系，加强财政监督管理，狠抓增收节支，圆满完成了人大批准的预算。
全州地方一般预算收入实现130535万元，为预算的125%，为调整预算的100.8%，比上年增长30.2%。全州地方一般预算支出435526万元，为预算的133%，为调整预算的102.9%，比上年增长26.3%。
全州地方基金预算收入80638万元，为预算的176.5%，为调整预算的113.9%。全州基金预算支出80638万元，为预算的176.5%，为调整预算的113.9%。
州本级地方一般预算收入32101万元，为预算的175.7%,为调整预算的102.1%，比上年增长78.1%，可比增长56.6%。其中：增值税4068万元，增长51.7%；营业税5764万元，增长36.2%；企业所得税736万元，增长130.7%；个人所得税182万元，增长59.6%。
州本级地方一般预算支出64788万元，为预算的164%，为调整预算的105.1%，比上年增长49.4%。州本级地方一般预算支出的主要项目完成情况为：一般公共服务支出14048万元，比上年增长19.2%；公共安全支出5798万元，比上年增长25.1%；教育支出15747万元，比上年增长133.3%；科学技术支出887万元，比上年增长124%；文化体育支出1612万元，可比增长56.4%；医疗卫生支出2712万元，比上年增长16.2%；社会保障和就业支出1878万元，比上年增长30.8%；环境保护支出118万元，比上年增长4.4%；农林水事务支出2091万元，可比增长8.9%；城乡社区事务支出7458万元（主要是一次性投入州城建设资金），可比增长6.5%。
州本级基金预算收入10038万元，为预算的162.5%，比上年增长34.4%。其中：社会保险基金收入9289万元，增长25.4%。
州本级基金预算支出10038万元，为预算的162.5%，比上年增长34.4%。其中：社会保险基金支出9289万元，增长25.4%。
州本级财政收支平衡情况为：总收入来源83399万元，其中：地方一般预算收入32101万元、上级补助收入35582万元、县市上解收入6320万元、调入资金及上年结余9396万元。总支出为82913万元，其中：本级支出64788万元、补助县市支出7770万元、上解上级支出368万元、上级专款及其他支出9987万元。收支相抵，当年滚存结余486万元，结转下年支出276万元，净结余210万元。2007年财政决算尚需上报省财政厅审批，其数据可能还会有变动，待省批复后再向州人大常委会报告。
围绕完成2007年财政预算，我们重点抓了以下几项工作：
（一）狠抓收入征管，财政收入快速增长。全州财税部门协调配合，依法加强收入征管，通过抓重点税源，大力清缴欠税，努力做到应收尽收，狠抓均衡入库，提高收入质量，财政收入实现较大幅度增长。全州地方财政总收入完成311148万元，比上年增长48.7%；全州地方一般预算收入完成130535万元，比上年增长30.2%。收入质量进一步提高，全州地方一般预算收入占财政总收入的比重达到42%，税收占财政总收入的比重达到90.6%，地方税收占地方一般预算收入的比重达到77.5%。收入进度较均衡，上半年完成年度任务的65.3%；年底提前1个月完成全年收入任务。
（二）发挥财政职能，支持经济发展。一是扎实推进社会主义新农村建设。认真落实各项惠农补贴政策，共兑付惠农补贴资金36269万元，全州农民户平补贴402元。大力支持农业发展，申报项目134个，争取农业技术推广、林业贷款贴息等资金8175万元。筹措资金941万元，培训农村劳动力33195人。筹措资金6048万元，支持生猪产业发展。争取农业综合开发项目21个，总投资11083.4万元，其中财政资金5063万元。落实大中型水库移民后期扶持政策，兑付原迁移民直补资金1873.2万元，拨付农村移民新增人口项目扶持资金221.7万元。筹措扶贫资金15345万元，实施重点贫困村整村推进扶贫。筹措资金3922万元，用于解决全州农村人畜饮水问题。筹措天保工程资金4206万元、小型农田水利建设资金963万元、测土配方施肥资金300万元、贫困村级组织正常运转补助资金1226万元。大力支持农村事业发展，完善农村义务教育经费保障新机制，筹措免除学杂费、免教科书、校舍维修、教师特设岗位等资金19980万元。筹措资金364万元，支持乡村文化事业发展。筹措资金763万元，对农村部分计划生育家庭进行奖励扶助。筹措资金1165万元，支持农村卫生院改造和扩建。落实农村信用社风险防范资金540万元，专项用于解决农村信用社股金分红资金不足问题。争取资金10486万元，支持全州乡村公路建设。争取国家农业发展银行贷款5000万元，支持农村沼气池建设。争取资金575万元，用于“百镇千村”示范工程建设。筹措资金14605万元，对农村合作医疗参合农民给予补助，实际参合农民达到275万人，占全州农业人口的82%。争取产粮大县奖励3522万元、生猪大县奖励438万元。二是全力支持企业发展。筹措资金4096万元，支持企业技术改造、科技创新和出口创汇。州本级安排工业发展专项资金400万元，支持重点企业发展；建立州级食品工业发展专项资金和科技型中小企业创新基金300万元。三是综合运用财政政策支持发展。加快世行贷款和外国政府贷款水电项目建设，累计完成提款报账32480.6万元。继续支持中小企业信用担保体系建设，筹措小额担保贷款基金1730万元，为个体下岗失业人员贷款1114万元。积极申报争取，恩施市、巴东县、建始县为新一轮省财政厅财源建设联系点。四是争取国债资金11375万元，基本建设资金21748万元，交通专项资金37909万元，环境保护、耕地开发等专项资金3951万元，用于基础设施建设。五是完善体制，大力支持县域经济发展。2007年州级财力安排县市专项资金7770万元。
（三）优化支出结构，确保重点支出。一是按时足额发放工资。按批复的工资套改方案和公务员津贴补贴方案按时足额兑现。二是支持建立健全社会保障体系。全州实现各项社会保险基金征缴收入55365万元，比上年增长23.5%。筹措城市低保资金5842万元、农村低保资金2635万元。筹措医疗救助资金1764万元，救助4841人。稳步提高农村五保供养水平，从2007年7月起集中供养和分散供养对象年人均供养标准分别提高到1500元和1000元；新建、改扩建农村福利院112所。筹措资金4549万元，做实企业参保职工养老保险个人账户。筹措就业再就业资金8505万元，全面落实下岗失业人员再就业政策。全年共筹措救灾补助资金3560万元、优待抚恤和定期补助资金4286万元。财政投入584万元，用于支持全州廉租房建设。三是加大政法经费保障力度。审核各县市政法各部门预算标准，争取到政法项目资金2712万元。
（四）深化财政改革，提高管理水平。一是深化农村综合改革。完善“以钱养事”新机制，筹措农村公益性服务经费1.06亿元，推行“乡财县管”，推进村级财务代理制。 二是深化财政预算管理制度改革。全州有707个财政预算单位、78个乡镇编制了部门预算。全州95%的预算单位纳入国库集中收付改革，并向所有乡镇延伸，国库集中支付644963万元。全州完成政府采购预算79661万元，实现政府采购规模69553万元，同比增长55.7%，资金节约率为12.7%，政府采购资金直接支付率为94%。全州非税收入纳入财政专户管理资金达106489.9万元，同比增长43.5%。政府收支分类改革稳步实施，按照新、旧科目同时运行编制2007年预算。三是加强行政事业单位国有资产管理。全州清产核资行政事业单位1613个，清查资产总额82.5亿元，比账面资产净增8.5亿元。建立资产管理信息系统，全州实现行政事业单位国有资产有偿使用收入3253.8万元、资产处置收入8240 万元，均全额缴入国库或财政专户。四是继续推进财政与编制政务公开。全州建查询点162个，上网公开财政专项资金15.9亿元，公开部门预算331家6.9亿元。
（五）加强财政监管，推进依法理财。加强农村财政管理，全面开展乡镇财经所财务检查。全面清理检查粮食直补、良种补贴、能繁母猪存栏补贴、农资综合直补、乡镇综合配套改革“以钱养事”、农业综合开发等专项资金，确保专项资金安全拨付使用。开展了全州会计执法检查，实行注册会计师行业鉴证业务报告备案管理。加强财政法治建设，规范财政执法行为。
2007年财政工作取得了一定的成绩，这是州委、州政府正确领导、州人大依法监督、州政协大力支持和社会各界积极参与的结果。同时，我们也清醒地看到，当前财政预算工作中还存在一些困难和问题：一是对社会发展薄弱环节和弱势群体的保障力度仍需加强；二是缓解县乡财政困难的任务还很艰巨；三是财政管理精细化、科学化水平和财政资金使用效益仍需进一步提高。对于这些问题我们将在今后的工作中积极研究措施，逐步加以解决。
二、2008年财政预算草案
2008年财政预算安排的总体要求是：全面贯彻落实党的十七大和州委五届三次全会精神，认真落实州委、州政府和省财政厅对财政工作的各项要求，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，支持经济结构调整和发展方式转变；坚持依法理财，优化支出结构，增强财政公共保障能力；深化财政改革，坚持科学化、精细化管理，努力提高财政管理绩效。
2008年，根据各县市预算汇总，全州地方一般预算收入为124362万元，比上年年初预算增长19.1%，可比增长16%。地方一般预算支出400835万元，比上年年初预算增长22.4%。
全州地方基金预算收入72178万元，比上年年初预算增长58%。全州基金预算支出72178万元，比上年年初预算增长58%。
州本级地方一般预算收入20209万元，比上年年初预算增长10.6%，可比增长20%。其中：增值税3955万元，增长66.2%；营业税3157万元，下降28.5%（主要是“两路”工程营业税下降）；企业所得税850万元，增长121.9%；个人所得税170 万元，增长58.9%。
州本级地方一般预算支出45427万元，比上年年初预算增长15%。州本级地方一般预算支出的主要项目是：一般公共服务支出 14038万元，增长35.4%；公共安全支出5648万元，增长45.3%；教育支出8616万元，增长39.2%；科学技术支出920万元，增长20.3%；文化体育支出1223万元，增长19.6%；医疗卫生支出2443万元,增长5.1%；社会保障和就业支出1964万元，增长15.7%；环境保护支出324万元，增长50.7%；农林水事务支出2755万元，增长27.9%。
州本级基金预算收入8207万元，比上年年初预算增长32.9%。州本级基金预算支出8207万元，比上年年初预算增长32.9%。
州本级财政总收入来源 48622万元，其中：一般预算收入20209 万元、上级补助收入20061万元、县市上解收入6666万元、调入资金及结余等来源1686万元。总支出48136万元，其中：一般预算支出45427万元、上解支出368万元、补助县市专项支出2341万元（主要是抗雪灾和灾后重建资金）。收支相抵，当年滚存结余486万元，结转下年支出276万元，净结余210万元。
需要说明的是：2008年财政预算执行面临着减收增支的压力，如清江烟厂破产后，武汉市税务部门按税率、税收结构和“同增同减、税收异地划转”的原则对我州进行税收划转，将会出现税收总量增加、地方一般预算收入下降的状况，“两路”建设已接近尾声，提供税收下降，据测算两项短收近2亿元，加之上级激励性转移支付无法确定，同时收入分配制度改革和社会保障等增支因素多，预算执行中可能还会发生变化，若需调整预算，将依法报告人大常委会批准。
三、完成2008年财政预算的主要措施
为确保本次会议批准的2008年度财政预算圆满实现，我们将认真抓好以下工作：
（一）大力开展增收节支。全州财税部门进一步加强协调配合，依法加强征管，做到应收尽收，防止跑冒滴漏；严格控制减免税，认真清理到期的税收优惠政策，坚决制止和纠正擅自出台“先征后返”等变相减免税政策；大力整顿和规范税收秩序，严厉打击各种偷骗税等违法活动。进一步加强非税收入管理，拓展非税收入管理范围。加强收入动态监管，实现税收收入和非税收入的统筹安排，确保财政收入稳定增长。强化预算管理，优化支出结构，狠抓勤俭节约，加强对会议费、招待费、公务用车等管理，重点保障干部教师工资、机关正常运转、社会保障、新农村建设及法定支出等重点支出，努力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
（二）积极支持经济发展。综合运用税收、国债、贴息、转移支付、政府采购等财税政策，支持实施“产业兴州”战略，推进经济结构调整和发展方式转变；继续设立工业发展专项资金，支持重大工业项目建设；采取以奖代补等方式，支持节能减排；加大生态建设和环境保护力度，支持建立资源节约型、环境友好型社会；加大科技创新投入，采取扶持措施，鼓励和引导企业增加研发投入，增强企业自主创新能力；支持发展特色产业，推进“过百万超千万达亿元”工程；进一步完善中小企业信用担保体系和农业产业化信用担保体系，支持县域经济和民营经济加快发展；认真落实缓解县乡财政困难的奖励和补助政策；加快基础设施建设，支持工业园区发展。
（三）积极支持新农村建设。一是认真落实国家和省各项支农政策，增加农业和农村投入，确保财政支农资金稳定增长。继续推进支农资金整合，利用以奖代补、民办公助、先建后补、以物代资、奖补结合等引导激励手段，调动农民和社会各方面增加投入的积极性。二是切实落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、退耕还林粮食补助、农机具购置补贴等各项惠农补贴政策。争取对产粮大县的奖励政策和资金，落实关于扶持生猪和油料生产发展的财税政策措施，健全粮食风险基金政策，探索建立农业保险制度。完善退耕还林政策，继续直接补助退耕农户，加强退耕农户的基本口粮田、后续产业等建设，改善退耕农户生产生活条件。继续支持实施“阳光工程”，搞好农村劳动力技能培训。三是支持农业生产发展，支持民办公助小型农田水利设施建设和农业技术推广。加强农业综合开发，大力支持特色农业发展，重点扶持农产品加工、龙头企业、特色农业品牌。支持动物防疫和病虫害防治。四是支持加快乡村道路、电网、广播电视、通讯、安全饮水和沼气等工程建设。五是加大对农村社会保障的投入，完善农村公共卫生和医疗服务体系，完善农村社会救助体系，完善农村部分计划生育家庭奖励扶助制度，探索建立失地农民的社会保障制度。六是继续加大扶贫开发支持力度，探索建立扶贫开发与其他支农政策的协调配合机制。七是完善农村综合改革，推进“以钱养事”的新型农村公益事业发展机制。以化解农村义务教育“普九”债务为突破口，加强乡村债务清理化解工作。
（四）着力支持解决民生问题。积极支持解决教育、医疗卫生、社会保障等民生问题。一是继续加大教育投入，保障优先发展教育，认真落实农村义务教育经费保障机制改革相关政策，提高免费教科书的补助标准，进一步落实家庭经济困难寄宿生生活补助政策，加大农村中小学校舍维修改造力度。全面落实普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策。二是促进医疗卫生事业发展，全面实行新型农村合作医疗制度，参合标准由每人50元提高到100元，各级财政人均补助标准由40元提高到80元。加强公共卫生服务体系建设，健全城乡医疗救助制度。三是完善社会保障体系。加大财政投入力度，完善农村最低生活保障制度，健全城市居民最低生活保障制度。完善企业职工基本养老保险制度，做好扩大做实企业职工基本养老保险个人账户试点工作。继续提高企业退休人员基本养老金水平。进一步完善失业保险制度。落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策。四是加强廉租住房保障，加快解决城市低收入家庭住房困难。完善住房公积金政策。五是推进文化、体育等事业发展，支持保护重点文物和非物质文化遗产，认真落实促进文化产业发展的财税政策。六是加大公共安全投入，落实好司法经费保障制度，加强基层政法基础建设。
（五）继续深化各项财政改革。一是继续完善县乡财政管理体制，积极推进 “乡财县管”模式。二是深化财政管理制度改革。深化部门预算改革，实行综合预算。推进国库集中收付改革，将所有预算单位全部纳入国库集中收付管理范围。进一步规范政府采购行为，提高监管和操作水平。深化非税收入收缴管理制度改革，完善预算外资金纳入预算管理的政策措施。将行政事业单位的国有资产纳入行政事业资产网络管理系统实行动态监管，将行政单位国有资产出租出借收入和处置收入、事业单位国有资产处置收入实行“收支两条线”管理。坚持财政与编制政务公开，进一步扩大涉及民生的财政专项资金的公开范围，稳步推进部门预算公开。
（六）积极推行财政科学化、精细化管理。一是严格预算管理，强化预算约束，逐步将所有预算外资金纳入预算统筹使用管理，建立综合财政预算。优化编制流程，细化预算编制，增强预算的准确性。改进预算执行管理，逐步建立预算执行分析报告机制，提高预算编制和执行的透明度。二是强化支出管理，切实保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障等各项重点支出需要。三是加强财政监督。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金，以及企业、行政事业单位会计信息质量和会计师事务所执业质量的监督检查。加强财政法治建设，重点加强对会计、政府采购、社保等与人民群众切身利益密切相关领域的执法监督。
实现2008年财政预算任务艰巨，财政改革与发展任务繁重。我们将在州委、州政府的领导下，在各位代表、委员和社会各界的监督与支持下，克难奋进，扎实工作，努力实现财政预算，为推进全州经济社会发展做出应有贡献。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，全州财税部门坚持以科学发展观为统领，着力支持经济社会发展，保障重点支出需要，完善公共财政体系，加强财政监督管理，狠抓增收节支，圆满完成了人大批准的预算。
全州地方一般预算收入实现130535万元，为预算的125%，为调整预算的100.8%，比上年增长30.2%。全州地方一般预算支出435526万元，为预算的133%，为调整预算的102.9%，比上年增长26.3%。
全州地方基金预算收入80638万元，为预算的176.5%，为调整预算的113.9%。全州基金预算支出80638万元，为预算的176.5%，为调整预算的113.9%。
州本级地方一般预算收入32101万元，为预算的175.7%,为调整预算的102.1%，比上年增长78.1%，可比增长56.6%。其中：增值税4068万元，增长51.7%；营业税5764万元，增长36.2%；企业所得税736万元，增长130.7%；个人所得税182万元，增长59.6%。
州本级地方一般预算支出64788万元，为预算的164%，为调整预算的105.1%，比上年增长49.4%。州本级地方一般预算支出的主要项目完成情况为：一般公共服务支出14048万元，比上年增长19.2%；公共安全支出5798万元，比上年增长25.1%；教育支出15747万元，比上年增长133.3%；科学技术支出887万元，比上年增长124%；文化体育支出1612万元，可比增长56.4%；医疗卫生支出2712万元，比上年增长16.2%；社会保障和就业支出1878万元，比上年增长30.8%；环境保护支出118万元，比上年增长4.4%；农林水事务支出2091万元，可比增长8.9%；城乡社区事务支出7458万元（主要是一次性投入州城建设资金），可比增长6.5%。
州本级基金预算收入10038万元，为预算的162.5%，比上年增长34.4%。其中：社会保险基金收入9289万元，增长25.4%。
州本级基金预算支出10038万元，为预算的162.5%，比上年增长34.4%。其中：社会保险基金支出9289万元，增长25.4%。
州本级财政收支平衡情况为：总收入来源83399万元，其中：地方一般预算收入32101万元、上级补助收入35582万元、县市上解收入6320万元、调入资金及上年结余9396万元。总支出为82913万元，其中：本级支出64788万元、补助县市支出7770万元、上解上级支出368万元、上级专款及其他支出9987万元。收支相抵，当年滚存结余486万元，结转下年支出276万元，净结余210万元。2007年财政决算尚需上报省财政厅审批，其数据可能还会有变动，待省批复后再向州人大常委会报告。
围绕完成2007年财政预算，我们重点抓了以下几项工作：
（一）狠抓收入征管，财政收入快速增长。全州财税部门协调配合，依法加强收入征管，通过抓重点税源，大力清缴欠税，努力做到应收尽收，狠抓均衡入库，提高收入质量，财政收入实现较大幅度增长。全州地方财政总收入完成311148万元，比上年增长48.7%；全州地方一般预算收入完成130535万元，比上年增长30.2%。收入质量进一步提高，全州地方一般预算收入占财政总收入的比重达到42%，税收占财政总收入的比重达到90.6%，地方税收占地方一般预算收入的比重达到77.5%。收入进度较均衡，上半年完成年度任务的65.3%；年底提前1个月完成全年收入任务。
（二）发挥财政职能，支持经济发展。一是扎实推进社会主义新农村建设。认真落实各项惠农补贴政策，共兑付惠农补贴资金36269万元，全州农民户平补贴402元。大力支持农业发展，申报项目134个，争取农业技术推广、林业贷款贴息等资金8175万元。筹措资金941万元，培训农村劳动力33195人。筹措资金6048万元，支持生猪产业发展。争取农业综合开发项目21个，总投资11083.4万元，其中财政资金5063万元。落实大中型水库移民后期扶持政策，兑付原迁移民直补资金1873.2万元，拨付农村移民新增人口项目扶持资金221.7万元。筹措扶贫资金15345万元，实施重点贫困村整村推进扶贫。筹措资金3922万元，用于解决全州农村人畜饮水问题。筹措天保工程资金4206万元、小型农田水利建设资金963万元、测土配方施肥资金300万元、贫困村级组织正常运转补助资金1226万元。大力支持农村事业发展，完善农村义务教育经费保障新机制，筹措免除学杂费、免教科书、校舍维修、教师特设岗位等资金19980万元。筹措资金364万元，支持乡村文化事业发展。筹措资金763万元，对农村部分计划生育家庭进行奖励扶助。筹措资金1165万元，支持农村卫生院改造和扩建。落实农村信用社风险防范资金540万元，专项用于解决农村信用社股金分红资金不足问题。争取资金10486万元，支持全州乡村公路建设。争取国家农业发展银行贷款5000万元，支持农村沼气池建设。争取资金575万元，用于“百镇千村”示范工程建设。筹措资金14605万元，对农村合作医疗参合农民给予补助，实际参合农民达到275万人，占全州农业人口的82%。争取产粮大县奖励3522万元、生猪大县奖励438万元。二是全力支持企业发展。筹措资金4096万元，支持企业技术改造、科技创新和出口创汇。州本级安排工业发展专项资金400万元，支持重点企业发展；建立州级食品工业发展专项资金和科技型中小企业创新基金300万元。三是综合运用财政政策支持发展。加快世行贷款和外国政府贷款水电项目建设，累计完成提款报账32480.6万元。继续支持中小企业信用担保体系建设，筹措小额担保贷款基金1730万元，为个体下岗失业人员贷款1114万元。积极申报争取，恩施市、巴东县、建始县为新一轮省财政厅财源建设联系点。四是争取国债资金11375万元，基本建设资金21748万元，交通专项资金37909万元，环境保护、耕地开发等专项资金3951万元，用于基础设施建设。五是完善体制，大力支持县域经济发展。2007年州级财力安排县市专项资金7770万元。
（三）优化支出结构，确保重点支出。一是按时足额发放工资。按批复的工资套改方案和公务员津贴补贴方案按时足额兑现。二是支持建立健全社会保障体系。全州实现各项社会保险基金征缴收入55365万元，比上年增长23.5%。筹措城市低保资金5842万元、农村低保资金2635万元。筹措医疗救助资金1764万元，救助4841人。稳步提高农村五保供养水平，从2007年7月起集中供养和分散供养对象年人均供养标准分别提高到1500元和1000元；新建、改扩建农村福利院112所。筹措资金4549万元，做实企业参保职工养老保险个人账户。筹措就业再就业资金8505万元，全面落实下岗失业人员再就业政策。全年共筹措救灾补助资金3560万元、优待抚恤和定期补助资金4286万元。财政投入584万元，用于支持全州廉租房建设。三是加大政法经费保障力度。审核各县市政法各部门预算标准，争取到政法项目资金2712万元。
（四）深化财政改革，提高管理水平。一是深化农村综合改革。完善“以钱养事”新机制，筹措农村公益性服务经费1.06亿元，推行“乡财县管”，推进村级财务代理制。 二是深化财政预算管理制度改革。全州有707个财政预算单位、78个乡镇编制了部门预算。全州95%的预算单位纳入国库集中收付改革，并向所有乡镇延伸，国库集中支付644963万元。全州完成政府采购预算79661万元，实现政府采购规模69553万元，同比增长55.7%，资金节约率为12.7%，政府采购资金直接支付率为94%。全州非税收入纳入财政专户管理资金达106489.9万元，同比增长43.5%。政府收支分类改革稳步实施，按照新、旧科目同时运行编制2007年预算。三是加强行政事业单位国有资产管理。全州清产核资行政事业单位1613个，清查资产总额82.5亿元，比账面资产净增8.5亿元。建立资产管理信息系统，全州实现行政事业单位国有资产有偿使用收入3253.8万元、资产处置收入8240 万元，均全额缴入国库或财政专户。四是继续推进财政与编制政务公开。全州建查询点162个，上网公开财政专项资金15.9亿元，公开部门预算331家6.9亿元。
（五）加强财政监管，推进依法理财。加强农村财政管理，全面开展乡镇财经所财务检查。全面清理检查粮食直补、良种补贴、能繁母猪存栏补贴、农资综合直补、乡镇综合配套改革“以钱养事”、农业综合开发等专项资金，确保专项资金安全拨付使用。开展了全州会计执法检查，实行注册会计师行业鉴证业务报告备案管理。加强财政法治建设，规范财政执法行为。
2007年财政工作取得了一定的成绩，这是州委、州政府正确领导、州人大依法监督、州政协大力支持和社会各界积极参与的结果。同时，我们也清醒地看到，当前财政预算工作中还存在一些困难和问题：一是对社会发展薄弱环节和弱势群体的保障力度仍需加强；二是缓解县乡财政困难的任务还很艰巨；三是财政管理精细化、科学化水平和财政资金使用效益仍需进一步提高。对于这些问题我们将在今后的工作中积极研究措施，逐步加以解决。
二、2008年财政预算草案
2008年财政预算安排的总体要求是：全面贯彻落实党的十七大和州委五届三次全会精神，认真落实州委、州政府和省财政厅对财政工作的各项要求，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，支持经济结构调整和发展方式转变；坚持依法理财，优化支出结构，增强财政公共保障能力；深化财政改革，坚持科学化、精细化管理，努力提高财政管理绩效。
2008年，根据各县市预算汇总，全州地方一般预算收入为124362万元，比上年年初预算增长19.1%，可比增长16%。地方一般预算支出400835万元，比上年年初预算增长22.4%。
全州地方基金预算收入72178万元，比上年年初预算增长58%。全州基金预算支出72178万元，比上年年初预算增长58%。
州本级地方一般预算收入20209万元，比上年年初预算增长10.6%，可比增长20%。其中：增值税3955万元，增长66.2%；营业税3157万元，下降28.5%（主要是“两路”工程营业税下降）；企业所得税850万元，增长121.9%；个人所得税170 万元，增长58.9%。
州本级地方一般预算支出45427万元，比上年年初预算增长15%。州本级地方一般预算支出的主要项目是：一般公共服务支出 14038万元，增长35.4%；公共安全支出5648万元，增长45.3%；教育支出8616万元，增长39.2%；科学技术支出920万元，增长20.3%；文化体育支出1223万元，增长19.6%；医疗卫生支出2443万元,增长5.1%；社会保障和就业支出1964万元，增长15.7%；环境保护支出324万元，增长50.7%；农林水事务支出2755万元，增长27.9%。
州本级基金预算收入8207万元，比上年年初预算增长32.9%。州本级基金预算支出8207万元，比上年年初预算增长32.9%。
州本级财政总收入来源 48622万元，其中：一般预算收入20209 万元、上级补助收入20061万元、县市上解收入6666万元、调入资金及结余等来源1686万元。总支出48136万元，其中：一般预算支出45427万元、上解支出368万元、补助县市专项支出2341万元（主要是抗雪灾和灾后重建资金）。收支相抵，当年滚存结余486万元，结转下年支出276万元，净结余210万元。
需要说明的是：2008年财政预算执行面临着减收增支的压力，如清江烟厂破产后，武汉市税务部门按税率、税收结构和“同增同减、税收异地划转”的原则对我州进行税收划转，将会出现税收总量增加、地方一般预算收入下降的状况，“两路”建设已接近尾声，提供税收下降，据测算两项短收近2亿元，加之上级激励性转移支付无法确定，同时收入分配制度改革和社会保障等增支因素多，预算执行中可能还会发生变化，若需调整预算，将依法报告人大常委会批准。
三、完成2008年财政预算的主要措施
为确保本次会议批准的2008年度财政预算圆满实现，我们将认真抓好以下工作：
（一）大力开展增收节支。全州财税部门进一步加强协调配合，依法加强征管，做到应收尽收，防止跑冒滴漏；严格控制减免税，认真清理到期的税收优惠政策，坚决制止和纠正擅自出台“先征后返”等变相减免税政策；大力整顿和规范税收秩序，严厉打击各种偷骗税等违法活动。进一步加强非税收入管理，拓展非税收入管理范围。加强收入动态监管，实现税收收入和非税收入的统筹安排，确保财政收入稳定增长。强化预算管理，优化支出结构，狠抓勤俭节约，加强对会议费、招待费、公务用车等管理，重点保障干部教师工资、机关正常运转、社会保障、新农村建设及法定支出等重点支出，努力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
（二）积极支持经济发展。综合运用税收、国债、贴息、转移支付、政府采购等财税政策，支持实施“产业兴州”战略，推进经济结构调整和发展方式转变；继续设立工业发展专项资金，支持重大工业项目建设；采取以奖代补等方式，支持节能减排；加大生态建设和环境保护力度，支持建立资源节约型、环境友好型社会；加大科技创新投入，采取扶持措施，鼓励和引导企业增加研发投入，增强企业自主创新能力；支持发展特色产业，推进“过百万超千万达亿元”工程；进一步完善中小企业信用担保体系和农业产业化信用担保体系，支持县域经济和民营经济加快发展；认真落实缓解县乡财政困难的奖励和补助政策；加快基础设施建设，支持工业园区发展。
（三）积极支持新农村建设。一是认真落实国家和省各项支农政策，增加农业和农村投入，确保财政支农资金稳定增长。继续推进支农资金整合，利用以奖代补、民办公助、先建后补、以物代资、奖补结合等引导激励手段，调动农民和社会各方面增加投入的积极性。二是切实落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、退耕还林粮食补助、农机具购置补贴等各项惠农补贴政策。争取对产粮大县的奖励政策和资金，落实关于扶持生猪和油料生产发展的财税政策措施，健全粮食风险基金政策，探索建立农业保险制度。完善退耕还林政策，继续直接补助退耕农户，加强退耕农户的基本口粮田、后续产业等建设，改善退耕农户生产生活条件。继续支持实施“阳光工程”，搞好农村劳动力技能培训。三是支持农业生产发展，支持民办公助小型农田水利设施建设和农业技术推广。加强农业综合开发，大力支持特色农业发展，重点扶持农产品加工、龙头企业、特色农业品牌。支持动物防疫和病虫害防治。四是支持加快乡村道路、电网、广播电视、通讯、安全饮水和沼气等工程建设。五是加大对农村社会保障的投入，完善农村公共卫生和医疗服务体系，完善农村社会救助体系，完善农村部分计划生育家庭奖励扶助制度，探索建立失地农民的社会保障制度。六是继续加大扶贫开发支持力度，探索建立扶贫开发与其他支农政策的协调配合机制。七是完善农村综合改革，推进“以钱养事”的新型农村公益事业发展机制。以化解农村义务教育“普九”债务为突破口，加强乡村债务清理化解工作。
（四）着力支持解决民生问题。积极支持解决教育、医疗卫生、社会保障等民生问题。一是继续加大教育投入，保障优先发展教育，认真落实农村义务教育经费保障机制改革相关政策，提高免费教科书的补助标准，进一步落实家庭经济困难寄宿生生活补助政策，加大农村中小学校舍维修改造力度。全面落实普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策。二是促进医疗卫生事业发展，全面实行新型农村合作医疗制度，参合标准由每人50元提高到100元，各级财政人均补助标准由40元提高到80元。加强公共卫生服务体系建设，健全城乡医疗救助制度。三是完善社会保障体系。加大财政投入力度，完善农村最低生活保障制度，健全城市居民最低生活保障制度。完善企业职工基本养老保险制度，做好扩大做实企业职工基本养老保险个人账户试点工作。继续提高企业退休人员基本养老金水平。进一步完善失业保险制度。落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策。四是加强廉租住房保障，加快解决城市低收入家庭住房困难。完善住房公积金政策。五是推进文化、体育等事业发展，支持保护重点文物和非物质文化遗产，认真落实促进文化产业发展的财税政策。六是加大公共安全投入，落实好司法经费保障制度，加强基层政法基础建设。
（五）继续深化各项财政改革。一是继续完善县乡财政管理体制，积极推进 “乡财县管”模式。二是深化财政管理制度改革。深化部门预算改革，实行综合预算。推进国库集中收付改革，将所有预算单位全部纳入国库集中收付管理范围。进一步规范政府采购行为，提高监管和操作水平。深化非税收入收缴管理制度改革，完善预算外资金纳入预算管理的政策措施。将行政事业单位的国有资产纳入行政事业资产网络管理系统实行动态监管，将行政单位国有资产出租出借收入和处置收入、事业单位国有资产处置收入实行“收支两条线”管理。坚持财政与编制政务公开，进一步扩大涉及民生的财政专项资金的公开范围，稳步推进部门预算公开。
（六）积极推行财政科学化、精细化管理。一是严格预算管理，强化预算约束，逐步将所有预算外资金纳入预算统筹使用管理，建立综合财政预算。优化编制流程，细化预算编制，增强预算的准确性。改进预算执行管理，逐步建立预算执行分析报告机制，提高预算编制和执行的透明度。二是强化支出管理，切实保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障等各项重点支出需要。三是加强财政监督。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金，以及企业、行政事业单位会计信息质量和会计师事务所执业质量的监督检查。加强财政法治建设，重点加强对会计、政府采购、社保等与人民群众切身利益密切相关领域的执法监督。
实现2008年财政预算任务艰巨，财政改革与发展任务繁重。我们将在州委、州政府的领导下，在各位代表、委员和社会各界的监督与支持下，克难奋进，扎实工作，努力实现财政预算，为推进全州经济社会发展做出应有贡献。
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