恩施州财政局

　　受州人民政府委托，向大会书面报告我州2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请州政协各位委员和其他列席人员提出意见。
　　一、2006年财政预算执行情况
　　2006年，全州财税部门坚持以科学发展观为统领，支持经济发展，完善公共财政支出体系，深化财政改革，圆满完成了人大批准的预算，促进了全州经济社会发展。
　　全州地方一般预算收入实现100293万元，为预算的115.2％，为调整预算的100.7％，比上年增长20.2％。全州地方一般预算支出332035万元，为预算的132.2％，为调整预算的102.7％，比上年增长24.1％。
　　全州地方基金预算收入52594万元，为预算的152.6％，为调整预算的112.1％。全州基金预算支出52594万元，为预算的152.6％，为调整预算的112.1％。
　　州本级地方一般预算收入18028万元，为预算的140.9％，为调整预算的100％，比上年增长36.1％，可比增长11.3％。其中：增值税2681万元，增长31.9％；营业税4232万元，增长64.7％；企业所得税319万元，下降1.9％，是由于财政部将计税工资标准调高造成税收减少；个人所得税114万元，增长1.8％。
　　州本级地方一般预算支出43202万元，为预算的137.5％，为调整预算的100％，比上年增长31.5％。州本级地方一般预算支出的主要项目完成情况为：农业支出1779万元，比上年增长44.2％；教育支出5953万元，比上年增长86.5％；医疗卫生支出2304万元，比上年下降0.8％，主要是省直单位公费医疗实行归口管理，调整到其他科目中反映；科技三项费用178万元，比上年增长1.7％；抚恤和社会福利救济费支出705万元，比上年增长14.6％；行政管理费支出10616万元，比上年增长22.6％；公检法司支出4073万元，比上年增长18.3％。
　　州本级基金预算收入7467万元，为预算的123．4％， 比上年增长26.6％。其中：社会保险基金收入7408万元，增长27.2％。
　　州本级基金预算支出7467万元，为预算的123.4％， 比上年增长26.6％。其中：社会保险基金支出7408万元’，增长27.2％。
　　州本级财政收支平衡情况为：总收入来源55187万元，其中：地方一般预算收入18028万元、上级补助收入23455万元、县市上解收入5690万元、各项结算及调入资金等来源8014万元。总支出为54861万元，其中：本级支出43202万元、补助县市支出2221万元、上解上级支出368万元、上级专款及其他支出9070万元。收支相抵，当年滚存结余326万元，结转下年支出301万元，净结余25万元。2006年财政决算尚需上报省财政厅审批，其数据可能还会有变动，待省批复后再向州人大常委会报告。
　　围绕完成2006年财政预算，我们重点抓了以下几项工作：
　　(一)强化税收征管，财政收入快速增长。全州财税部门协调配合，通过抓重点税源，严格征管，促进均衡入库，提高收入质量，财政收入与经济发展协调运行，呈现四个特点：一是总量增长快。全州全地域财政收入完成270471万元，同比增收54993万元，增长25.5％，财政收入县县过亿元。全州地方一般预算收入突破10亿元大关，同比增收16848万元，一般预算收入过亿元的县市比上年增加2个。二是收入质量高。全州地方一般预算收入占全地域财政收入的比重达到37.1％；税收占全地域财政收入的比重达到70.4％；工商税收占地方一般预算收入的比重达到65.1％，比上年提高3.3个百分点。三是进度较均乏腐。上半年实现“双过半”，完成年度任务的53.8％；年底提前完成全年收入任务。四是重点行业、重点工程提供税收增长快。卷烟工业提供税收74555万元，占全州全地域财政收入的27.6％；提供一般预算收入20089万元，占全州地方一般预算收入的20％。铁路、高速公路提供税收12387万元，占全州全地域财政收入的4．6％；提供一般预算收入8748万元，占全州地方一般预算收入的8.7%
　　(二)支持经济发展，做大财政蛋糕。一是扎实推进社会主义新农村建设。严格执行惠农税收政策，减轻农民负担。认真落实各项惠农补贴政策，增加农民收入，共兑付惠农补贴资金27591万元，全州农民户平增收303元。加大对农业的投入力度，争取省支农资金30220万元；从开发银行贷款3000万元，支持沼气池建设；筹措资金246万元，培训农村劳动力38746人。支持建始县财政支农资金整合试点工作，整合资金2780万元。天保工程资金实行国库集中支付。顺利实施农村义务教育经费保障机制改革，获得中央、省补助资金近1.6亿元，州政政承贷2500万元用于寄宿制学校建设，全州共免除48.2万名学生的学杂费、对19.3万名农村中小学贫困学生免费提供教科书、对近7万名农村中小学寄宿制贫困学生补助生活费，全州自然回流学生2400多人。筹措资金4890万元，对农村合作医疗参合农民给予补助，实际参合人数达到120.5万人。推行农村部分计划生育家庭奖励扶助制度，全州奖励9522人、685万元。大力实施农业综合开发，争取项目15个、总投资9114.5万元，其中财政资金5227万元。二是综合运用财政政策支持发展。兑付石油价格提价财政补贴资金1159万元。投入科技创新、技术改造、贷款贴息、“万村千乡”市场工程等各类专项资金18986万元。争取省财政专项借款3000万元，支持全州中小企业信用担保体系建设，为35家中小企业融资担保贷款1亿多元。加快世行贷款和日元贷款水电项目建设，完成提款报账6031万元，申报世行贷款项目资金4000万美元。审核发放下岗失业人员小额担保贷款500多万元。三是争取国债资金20155万元、基本建设资金8934．5万元、交通专项资金22963万元，耕地开发等专项资金5226万元，用于基础设施建设。四是完善体制，加大对县市的转移支付力度，并从州级财力中安排县市专项资金2221万元，大力支持县域经济发展。
　　(三)坚持以人为本，优化支出结构。一是按时足额发放工资。进一步完善工资网络建设，规范公务员津贴补贴，巩固和完善农村义务教育教师工资保障机制。工资全部进专户，按月拨付，不留缺口。二是加大社会保障投入。全州地方财政预算安排补助资金4945万元，其中：就业再就业补助1349万元、城市低保790万元，做实企业基本养老保险个人账户621万元。从下半年起提高低保对象人月均补助水平15元。筹措救灾资金2360万元、"福星工程"建设资金1126万元、农村特困户定期定量救助资金1289万元、优待抚恤和定期补助资金3009万元、城乡特困群众医疗救助资金1094万元。筹集资金4800万元，落实公共卫生事业财政保障补助政策。三是争取到中央政法补助项目资金1207万元；筹措建设资金1911万元，用于996个村级组织办公活动场所建设和办公设施购置。四是大力支持文化、体育等各项事业发展。
　　(四)深化财政改革，健全公共财政体制。一是支持乡镇综合配套改革，建立“以钱养事”新机制。二是深化财政预算管理制度改革。加大综合预算、零基预算力度，2006年全州部门预算编制达到99.7％，部分乡镇实行了部门预算。全州纳入国库集中收付改革单位1069个，并向乡镇延伸，国库集中支付347517万元。全年完成政府采购预算50582万元，实现政府采购规模44670万元，同比增长64.2％，节约资金5912万元，资金节约率11.7％。建立长效机制，从源头防治政府采购领域商业贿赂。严格收支两条线管理，全州预算外资金缴入财政专户管理70299万元，入库行政性收费4866万元、罚没收入7977万元、专项收入3038万元、国有资产经营收入2224万元。同时，强化政府非税收入管理，州直征收调控资金1562万元，为统一津补贴发放、公平公务员待遇提供了部分资金来源。实施政府收支分类改革，用新科目转换2006年预决算数据，按照新的政府收支分类编制2007年部门预算。三是启动行政事业单位国有资产管理改革，建立起产权清晰、分类管理、资源共享、配置科学、处置规范、收益统筹的管理模式。对州直所有行政事业单位国有资产进行清查，资产总额为15.5亿元；对31个单位177间房屋门面公开竞价出租，租金收入比原合同净增150万元；对国有资产进行规范处置，资产处置收入2119.6万元。四是着力推动财政与编制政务公开。重点公开了方便群众知情和群众办事的财政与编制政务信息；涉及到人民群众切身利益的财政专项资金的分配管理，全州共上网公开转移支付资金5项3.8亿元，专项资金68项7.9亿元；上网公开党政群机关、全额拨款事业单位和具有行政管理与行政执法职能的其他事业单位2006年的机构和人员编制情况。此外，对公开范围以外的财政与编制政务信息全面推行了依申请公开。
　　(五)加强财政监管，严格依法理财。加强财会集中核算管理、注册会计师行业诚信建设，开展会计师事务所执业质量和会计信息质量检查，建立全州会计人员信息库。开展财政支出绩效评价，提高资金使用效益。开展收费稽查，有效遏制乱收费行为。加强住房公积金、国债发行、彩票市场及公益金监管。对农村中小学贫困生"两免一补"资金、中小学危房改造资金、国债项目资金等进行专项检查，确保资金到位和项目顺利实施。
　　2006年财政工作取得了一定的成绩，这是州委、州政府正确领导、州人大依法监督、州政协大力支持和社会各界积极参与的结果。同时，我们也清醒地看到，当前财政预算工作中还存在一些困难和问题：一是对社会发展薄弱环节的保障力度需加强；二是支持经济增长方式转变的任务艰巨；三是县乡财政公共保障能力仍然有限；四是财政资金使用效益需进一步提高。对于这些问题我们将在今后的工作中积极研究措施，逐步加以解决。
　　二、2007年财政预算草案
　　2007年财政预算安排的指导思想是：全面落实科学发展观，认真落实稳健的财政政策，促进经济又好又快发展；以人为本，突出重点，支持社会发展和解决事关群众切身利益的突出问题；深化财政改革，加快制度创新；增收节支，依法理财，促进全州经济社会全面协调可持续发展。
　　2007年，根据各县市预算汇总，全州地方一般预算收入为104395万元，比上年年初预算增长19.9％，可比增长5％。地方一般预算支出327443万元，比上年年初预算数增长30．4％。
　　全州地方基金预算收入45680万元，比上年年初预算数增长32.6％。全州基金预算支出45680万元，比上年年初预算数增长32.6％。
　　州本级地方一般预算收入18266万元，比上年年初预算数增长42.7％，可比增长7.1％。其中：增值税2380万元，可比增长9.9％；营业税4417万元，增长4.4％；企业所得税383万元，增长20.1％；个人所得税107万元，可比增长7％。
　　州本级地方一般预算支出39515万元，比上年年初预算数增长25.8％。州本级地方一般预算支出的主要项目是：农业支出1600万元，可比增长20.4％；教育支出3200万元，可比增长10.2％；科技三项费用200万元，增长12.4％；医疗卫生支出2500万元，增长8.5％；抚恤和社会福利救济费支出730万元，增长3.6％；社会保障补助支出450万元，增长1.8％；公检法司支出4400万元，增长8％。
　　州本级基金预算收入6176万元，比上年年初预算数增长2.1％。州本级基金预算支出6176万元，比上年年初预算数增长2.1％。
　　州本级财政总收入40309万元，其中：一般预算收入18266万元、上级补助收入14832万元、县市上解收入5685万元、各项结算及调入资金等来源1526万元。总支出39983万元，其中：一般预算支出39515万元、上解支出368万元、结算及其他支出100万元。收支相抵，当年滚存结余326万元，结转下年支出301万元，净结余25万元。
　　需要说明的是：2007年财政预算执行面临着减收增支的压力，如卷烟税收存在着不确定因素，工资制度改革及其他方面的增支因素很多，预算执行中可能还会发生变化，若需调整预算，将依法报告人大常委会批准。
　　三、完成2007年财政预算的主要措施
　　为确保本次会议批准的2007年度财政预算圆满实现，我们将重点抓好以下工作：
　　(一)加大增收节支力度，努力壮大财政实力。加强税收征管，大力整顿和规范税收秩序，严厉打击偷骗逃税等违法行为。加强非税收入的征收、管理，强化土地出让收支监管，将行政单位国有资产有偿使用收入和处置收入、事业单位国有资产处置收入等纳入财政非税收入管理，实行"收支两条线"。建立完善政策监督、以票管收、收缴分离、单一账户管理的非税收入征管模式，确保财政：收入稳定增长。切实按照建立节约型社会和"两个务必"的要求，严格控制支出，特别是控制一般性支出的增长。严格差旅费和会议费管理，逐步实行公务接待、会议等定点管理。重点保障干部教师工资、机关正常运转、司法经费、新农村建设、社会保障、法定支出等重点支出。多渠道筹措资金，支持办好"十件实事"。严肃财经纪律，加大监管力度，厉行节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费，把有限的财政资金用在